法律知识
首 页
全国分站
法律咨询
律师黄页
专业律师
律师说法
律所名录
法律知识
律师在线
法律人才
法网大全
首页
>>
法律知识
上市公司发行可转换公司债券的条件是什么?
律师文集
上市公司发行可转换公司债券的条件是什么
日常生活中，我们经常可以听到身边有人提起国债、公司债券等。而可转换公司债券其实就是债券的一种，拥有该公司债券的人可以将手中的债券转换为债券发行公司的
股票
。但是，并不是所有的公司都可以发行可转换公司债券，如果上市公司发行可转换公司债券也需要满足一定的条件。具体需要哪些条件，下面我们一起来看。
一、上市公司发行可转换公司债券的条件是什么？?
1、发行人发行可转换公司债券，应当符合《可转换公司债券管理暂行办法》规定的条件。
2、担任主承销商的
证券
公司应重点核查发行人的以下事项，并在推荐函和核查意见中予以说明：
（1）在最近三年特别在最近一年是否以现金分红，现金分红占公司可分配利润的比例，以及公司董事会对红利分配情况的解释；
（2）发行人最近三年平均可分配利润是否足以支付可转换公司债券一年的利息；
（3）是否有足够的现金偿还到期债务的计划安排；
（4）主营业务是否突出。是否在所处行业中具有竞争优势，表现出较强的成长性，并在可预见的将来有明确的业务发展目标；
（5）募集资金投向是否具有较好的预期投资回报。前次募集资金的使用是否与原募集计划一致。如果改变前次募集资金用途的，其变更是否符合有关法律、法规的规定。是否投资于商业银行、
证券
公司等金融机构(金融类上市公司除外)；
（6）发行人法人治理结构是否健全。近三年运作是否规范，公司章程及其修改是否符合《
公司法
》和中国证监会的有关规定，近三年股东大会、董事会、监事会会议及重大决策是否存在重大不规范行为，发行人管理层最近三年是否稳定；
（7）发行人是否独立运营。在业务、资产、人员、财务及机构等方面是否独立，是否具有面向市场的自主经营能力；属于生产经营类企业的，是否具有独立的生产、供应、销售系统；
（8）是否存在发行人资产被有实际控制权的个人、法人或其他关联方占用的情况，是否存在其他损害公司利益的重大关联交易；
（9）发行人最近一年内是否有重大资产重组、重大增减资本的行为，是否符合中国证监会的有关规定；
（10）发行人近三年信息披露是否符合有关规定，是否存在因虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而受到处罚的情形；
（11）中国证监会规定的其他内容。
2、发行人有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请：
（1）最近三年内存在重大违法违规行为的；
（2）最近一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的；
（3）信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的；
（4）公司运作不规范并产生严重后果的；
（5）成长性差，存在重大风险隐患的；
（6）中国证监会认定的其他严重损害投资者利益的情形。
二、上市公司发行可转换公司债券的申报及核准程序是什么？
1、发行人申请发行可转换公司债券，应由股东大会作出决议。股东大会作出的决议至少应包括发行规模、转股价格的确定及调整原则、债券利率、转股期、还本付息的期限和方式、赎回条款及回售条款、向原股东配售的安排、募集资金用途等事项。
2、发行人及有关中介机构应按照中国证监会的有关规定制作申请文件。
3、主承销商负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。
4、为发行人发行可转换公司债券提供服务的中介机构应认真履行义务，并承担相应的法律责任。主承销商还应对可转换公司债券发行申请文件进行核查。有关核查的程序和原则应参照
股票
发行内核工作的有关规定执行。主承销商应向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论。
5、在报送申请文件前，主承销商及其他中介机构应参照
股票
发行的有关规定在尽职调查的基础上出具推荐函。推荐函的内容至少应包括：明确的推荐意见及其理由，对发行人发展前景的评价，有关发行人是否符合可转换公司债券发行上市条件及其他有关规定的说明，发行人主要问题和风险的提示，简介
证券
公司内部审核程序及内核意见(同时提供有关申请文件的核对表)，附参与本次发行的项目组成人员及相关经验等。
6、发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中，除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点，对可转换公司债券发行上市的实质条件、发行方案及发行条款、担保和资信情况等情况进行核查验证，明确发表意见。
7、发行人最近三年财务会计报告均由注册会计师出具了标准无保留意见审计报告的，发行人应在申请文件中提供最近三年经审计的财务会计报告；发行申请于下半年提出的，还应提供申请当年公司公告的中期财务会计报告。
如最近三年财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见审计报告的，则所涉及的事项应对发行人无重大影响或影响已经消除，违反合法性、公允性和一贯性的事项应已纠正；发行人应在申请文件中提供最近三年经审计的财务会计报告，及由注册会计师就非标准无保留意见审计报告涉及的事项是否已消除或纠正所出具的补充意见；发行申请于下半年提出的，还应提供申请当年经审计的中期财务会计报告；发行申请于上半年提出，预计发行时间在下半年的，应在中期报告公布后，补充申请当年经审计的中期财务会计报告。
上市未满三年及重大重组后距本次发行不满一个会计年度的上市公司，应依据前款规定提供财务会计报告。
8、发行可转换公司债券的核准参照中国证监会有关
股票
发行核准的规定执行。
综上所述，上市公司发行可转换公司债券的发行条件是根据中国
证券
监督管理委员会令 第 2 号 现发布《上市公司发行可转换公司债券实施办法》中具体细则规定的。上市公司要发行可转换公司债券，除了需要满足《可转换公司债券管理暂行办法》的条件之外，也对债券的发行人条件作出了明确的规定。
·
夫妻共同债务司法解释是怎样的
夫妻共同债务司法解释是怎样的在婚姻关系存续期间，如果夫妻一方在外面有债务纠纷，除了特殊的情况下，往往会作为夫妻共同债务来认定，这在我国司法解释中是有明确的规定的。接下来，我们将为你详细介绍夫妻共同债务的相关司法解释，供你做一个了解。《婚姻法》第41条规定，离......
·
最新民间借贷纠纷的法律规定
最新民间借贷纠纷的法律规定关于民间借贷最新的法律规定，这就要说到最高法制定的相关司法解释了，即《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，其中对民间借贷作出了较为详细的规定，下面请跟随我们一起了解一下。最新民间借贷纠纷的法律规定《关于审理民间借贷案件......
·
债权人应该怎样通过诉讼方式讨债
债权人应该怎样通过诉讼方式讨债一般情况下，当事人之间如果发生了民事纠纷，是可以通过诉讼的方式来解决的。在债务人欠钱不还时，债权人同样可以采取诉讼的方式来讨债。那么，在这样的情况下，作为债权人应该怎样通过诉讼方式讨债呢?关于这个问题，我们整理了相关资料，马上为你做......
·
追讨债务应该提供哪些证据
追讨债务应该提供哪些证据债权人向债务人追债的途径包括了协商、调解、仲裁以及诉讼。不管是在哪种途径下追讨债务，债权人都必须要有充分的证据，那么追讨债务中应提供哪些证据呢？请跟随我们一起在下文中进行了解。一、追讨债务应该提供哪些证据(一)原告(债权人)应提供包括：......
·
湖北省黄冈市所有市区县看守所地址、电话、位置导航
黄冈市..看守所地址：湖北省黄冈市黄州区路口镇花园村黄冈市第二看守所地址：湖北省黄冈市黄州区路口镇花园村黄冈市女子看守所地址：湖北省黄冈市黄州区路口镇花园村黄冈市拘留所地址：湖北省黄冈市黄州区路口镇丁甲村黄冈市看守所会......
·
COVID-19新冠肺炎NCP疫情市场监管处罚法律问答
1.在防控新型肺炎期间，经营者违反《价格法》等法律会面临什么处罚？ 为确保新型冠状病毒感染肺炎疫情(以下简称疫情)防控期间口罩、抗病毒药品、消毒杀菌用品、相关医疗器械等防疫用品以及与群众日常生活相关的粮油肉蛋菜奶等基本民生商品市场价格秩序......
·
义乌市看守所
浙江省义乌市看守所地址在义乌市城西街道上杨村，占地150亩，是义乌市...关押犯罪嫌疑人的场所，所在地义乌市全球小商品市场。律师提示：义乌市看守所不准亲属探视，只有律师才能去义乌市看守所会见、了解案情、取保候审、确定是否具有从轻或者减轻情......
·
无锡市第一看守所
江苏省无锡市第一看守所地址位于无锡市惠山区钱桥镇钱胡路564-1.(钱桥殡仪馆往西3公里处)邮编:2141512020年9月，无锡市第一看守所更名为无锡市看守所。律师提示：看守所不准家属探视，只有律师才能见到犯罪嫌疑人，需要会见、取保候审、申诉减刑、保......
·
食品安全法对食品检验有什么规定
食品安全法对食品检验有什么规定食品安全法对食品检验有什么规定《食品安全法》第八十四条规定，食品检验机构按照国家有关认证认可的规定取得资质认定后，方可从事食品检验活动。但是，法律另有规定的除外。食品检验机构的资质认定条件和检验规范，由国务院食......
·
加强工程造价的管理
建筑施工企业加强对工程造价的管理是提高企业经济效益的关键。1、公平合理的合同是工程造价管理的基础。合同条款中语言应周密、详实，不能给予模棱两可的解释，任何这方面模棱两可的文字，都可能给承包商造成不应有的损失。合同条款中应明确......
·
合同诈骗罪的合同效力怎么认定？
合同诈骗罪是与合同密切相关的，如果存在合同诈骗的行为，那么合同诈骗罪的合同效力怎么认定?这在实践中存在很大的争议，也有很多的观点，我们在下文就为您简要分析一下，希望对您有所帮助。第一种观点认为，构成合同诈骗罪，其合同有效。理由为：合同诈骗罪......
热门城市
昌吉律师
北辰区律师
宁河区律师
广西律师
达州律师
巴南区律师
克孜勒苏律师
承德律师
开封律师
石柱县律师
汕尾律师
池州律师
欧洲律师
葫芦岛律师
朝阳区律师
常德律师
十堰律师
三明律师
万盛区律师
门头沟区律师
推荐律师
上海
黄晓栋律师
法学学士 执业11年
18667830319
上海
罗东升律师
主任律师
18516500148
广东
张逸律师
副主任律师
13016625942
江苏
赵洋洋律师
副主任律师 执业12年
14751692778
安徽
章浩律师
副主任 法学学士
18951945636
律师咨询
·
日照市8级伤残赔付标准
·
之前在一家投资公司做过会计，16年投资公司破产，前两
·
家里有x枝，但没使用过，会被判刑吗
·
你好！请问被辞退劳动合同受法律保护吗
·
朱律师你好，我朋友五月底找我想跟他做女装生意，我当
·
交通事故怎么样处理
·
交通事故肇事者全责，起诉后调查财产和后期强制执行，律
·
这些一直觉得老公外面有女人、老公一直否认、直到前几个
·
我来家政中介，不晓得合同怎么样合法
·
起诉离婚应该怎么做，我们有一男一女两个小孩。有贷款一
·
徐州四院对病人不遵从家属意见强行病人在重症监护室
·
无息贷款。逾期了。被银行拉入黑名单。会影响家人吗？
首页 >>法律知识
法学学士 执业11年
律师咨询